Naujas vilkikas yra svarbi investicija, kuri padeda efektyviau vykdyti krovinių pervežimus ir skatinti verslo augimą. Su paskola vilkikams arba vilkiko lizingu, galite pirkti transporto priemonę ir pasirinkti lanksčias sąlygas. Daugelis verslininkų, užsiimančių savo transporto verslu, ryžtasi transporto priemonių lizingui, nes tai leidžia naudoti naujesnį transportą savo veikloje nereikalaujant didelio finansinio indėlio. Šia galimybe pasinaudoja ir tos transporto įmonės, kurios rodo minimalias pajamas ar net nuostolius.
Lizingas - puiki priemonė papildomoms išlaidoms generuoti, apimanti ne tik krovininio transporto, bet ir statybinės technikos ar IT įrangos finansavimą. Lizingui gauti galima kreiptis iškart, jei nėra pereinamojo laikotarpio. Kiekvienas verslas turi galimybę gauti lizingą supaprastinta procedūra per itin trumpą laiką. Be kreditingumo istorijos, lizingas leidžia įsigyti 2 naujus ar net 3 vilkikus.
Lizingo Rūšys: Finansinis ir Veiklos Lizingas
Priklausomai nuo Jūsų poreikių ir finansinės strategijos, galite rinktis iš kelių lizingo rūšių.
Finansinis Lizingas (FL)
Finansinis lizingas yra lizingo būdas, kai klientas sumoka visą transporto priemonės vertę lygiomis dalimis, po kurių tampa transporto priemonės savininku. Fiziniai asmenys gali sudaryti tik finansinio lizingo sutartį. Pasirašęs finansinio lizingo sutartį klientas, kas mėnesį mokėdamas įmokas, sumoka visą automobilio vertę ir pasibaigus lizingo sutarčiai tampa jo savininku (persiregistruoja automobilį savo vardu).
Taip pat galimas finansinio lizingo su likutine verte būdas, kai likutinę sumą laikotarpio pabaigoje sumoka trečioji šalis. Finansinio lizingo atveju sutarties pratęsimas galimas, jei likutinė vertė yra daugiau nei 5000 EUR, su sąlyga, kad lizinguojamo automobilio amžius termino pabaigoje nebus senesnis nei 15 metų.
Veiklos Nuoma (Lizingas)
Veiklos nuoma yra ilgalaikė nuoma, kurios sutarties laikotarpiu klientas moka nuomą, kurios dydį sudaro skirtumas tarp automobilio vertės pirkimo metu ir jo likutinės vertės. Sutarties laikotarpiu klientas sumoka tik dalį automobilio kainos, t. y. sumoka už jo nusidėvėjimą. Pasibaigus sutarties laikotarpiui, automobilis netampa kliento nuosavybe, tačiau klientas gali išpirkti automobilį, sumokėjęs jo likutinę vertę ir išpirkimo mokestį. Taip pat gali perduoti išpirkimo teisę trečiajai šaliai. Veiklos nuoma yra dažnai derinama su paslaugų sutartimi.
„TRATON Finans AB“ yra transporto priemonės savininkas. Už transporto priemonės naudojimą mokate fiksuotą nuomos sumą kartą per mėnesį ir įsipareigojate grąžinti transporto priemonę, kai sutarties terminas baigsis.
Lizingo Paskola
Taip pat reikėtų paminėti, kad yra ir lizingo paskola. Daugiausia ji skirta transporto įmonėms, planuojančioms pirkti vilkiką ar puspriekabę iš užsienio. Pasirašę „Scania“ paskolos sutartį tą pačią dieną tampate tos transporto priemonės savininku.
Atgalinis Lizingas (Leaseback)
Sudarius atgalinio lizingo sandorį, apskaitoje registruojamas turto pardavimas ir įsigijimas už naują kainą. Automobilio pardavimas pagal atgalinio lizingo (finansinės nuomos) sutartį neturėtų turėti įtakos 5 proc. PVM.
Finansinė ir operacinė nuoma (nuomininko perspektyva)
Lizingo Sąlygos ir Ypatybės
Renkantis vilkiko lizingą, svarbu atkreipti dėmesį į kelias pagrindines sąlygas ir ypatybes.
Palūkanų Norma ir Mokesčiai
- Palūkanų norma susideda iš fiksuotos palūkanų normos, kurią nustato lizingo bendrovė, ir 3 arba 6 mėnesių kintamos EURIBOR palūkanų normos.
- Lizingo bendrovei mokamos palūkanos, apskaičiuojant automobilio įsigijimo vertę, neįtraukiamos.
- Sutarties sudarymo mokestis gali būti netaikomas arba sudaryti nuo 1 % automobilio vertės (minimalus mokestis - 200 Eur).
- Kreditinės PVM sąskaitos faktūros išrašymo mokestis - nuo 90 Eur už vieną sutartį, nuo 30 Eur už kiekvieną papildomą sutartį.
- Už draudimo įmokų išėmimą iš lizingo mokėjimo grafiko, lizingo gavėjo iniciatyva nutraukus draudimo sutartį per pirmas 90 kalendorinių dienų, gali būti taikomas mokestis.
- Sutarties nutraukimo mokestis gali būti leidžiami atskaitymai.
Terminai ir Pradinė Įmoka
- Pradinė įmoka gali būti 0 %.
- Lizingo terminas gali siekti iki 5 metų.
Ridos Apribojimai ir Likvidinė Vertė
Ridos apribojimas yra taikomas, kai turtas yra finansuojamas su likutine verte. Prieš sudarant lizingo sandorį (finansinio lizingo (FL) ar veiklos nuomos (OL)) yra suderinama likutinė vertė ir ridos apribojimas, kuris nurodomas lizingo sutartyje.
Finansinio lizingo atveju (FL), pasibaigus lizingo sutarčiai ir pačiam išsiperkant automobilį, baudos dėl ridos apribojimo nebus taikomos. Rida neviršija sutartyje numatytosios maksimalios leidžiamos ridos.
Viena iš opcijų - vilkikų lizingas kilometrams. Pasirinkus šį variantą, lizingo įmokos dydis yra proporcingas planuojamam vilkiko ridai. Kuo daugiau kilometrų nuvažiuota, tuo didesnė įmoka ir atvirkščiai. Todėl, kai vilkikas nenaudojamas, nuomininkas moka nedidelę nuomos / išperkamosios nuomos įmoką. Pavyzdžiui, prasto sezono metu, užsakymų trūkumo metu arba kai nuomininkas turi skirtingo tipo techniką, tuomet yra galimybė pasirinkti lizingą skirtą nuvažiuotiems kilometrams.
Sutarties Pratęsimas ir Išpirkimas
Dar nesibaigus lizingo sutarties terminui galima išsipirkti turtą, sumokant visą likusį lizingo likutį. Fiziniams asmenims išsipirkimas gali būti nemokamas (jei sutartyje numatytos kintamos palūkanos), juridiniams - 1,5% nuo neišmokėtos sumos, bet ne mažiau kaip 150 EUR.
Pasibaigus finansinio lizingo sutarčiai ir sumokėjus visas įmokas (jei nėra skolų pagal kitas sutartis), klientui papildomai kreiptis nereikia. Gavus sistemoje pranešimą, kad klientas atsiskaitęs, pabaigos dokumentai išduodami per 1-2 darbo dienas kartu su instrukcija, kaip pateikti turto įgijimo deklaraciją Eketris sistemoje. Turtas perleidžiamas tik lizingo gavėjui.
Finansinio lizingo sutarties su likutine verte atveju galite kreiptis dėl sutarties pratęsimo abiem šalims priimtinomis sąlygomis. Jei norite pratęsti besibaigiančią veiklos nuomos sutartį, prašome informuoti lizingo bendrovę el. paštu.
Finansavimo Paraiška ir Verslo Vertinimas
Norėdami gauti lizingą vilkikui, turėsite pateikti paraišką ir atlikti verslo vertinimą.
Paraiškos Pateikimas
Užpildykite paskolos paraišką internetu vos per kelias minutes. Užpildę paraišką ir pateikę visus sandoriui įvertinti reikalingus dokumentus atsakymą gausite per 5 darbo dienas. Didesniam lizingo finansavimui reikalingi dokumentai įrodantys finansinius rezultatus ir pajėgumą.
Lizingo skaičiuoklė padeda greitai apskaičiuoti preliminarias įmokas ir pasirinkti tinkamiausią finansavimo variantą.
Verslo Kreditingumo Vertinimas
Įmonės gebėjimas dirbti pelningai yra svarbus veiksnys vertinant įmonės kreditingumą. Norėdami tinkamai įvertinti Jūsų įmonės finansavimo galimybes, bankai ir lizingo bendrovės sutelks dėmesį į Jūsų EBITDA (pelnas prieš palūkanas, mokesčius, nusidėvėjimą ir amortizaciją).
Įmonė turėtų turėti pakankamą EBIDTA, kad galėtų padengti esamus ir potencialius papildomus įsipareigojimus (Debt). Taigi, teikiant finansavimo paraišką, skaičiuojamas santykis tarp įmonės esamų ir potencialių įsipareigojimų (Debt) ir EBIDTA. Kuo didesnė įmonės nuosavybė yra bendrai finansuojama kreditorių, o ne savininkų, tuo didesnė su įmone susijusi kredito rizika.
Jūsų įmonės kredito istorija yra vienas svarbiausių veiksnių, lemiančių Jūsų kredito reitingą. Nagrinėdamas finansavimo paraišką bankas peržiūri Jūsų įmonės ir kitų susijusių juridinių ir/ar fizinių asmenų, dalyvaujančių Jūsų įmonės veikloje, mokėjimų istoriją. Informuokite lizingo davėją, jeigu neseniai pakeitėte savo įmonės pavadinimą, keitėsi savininkai ar veiklos sritis.
Kad atitiktų finansavimo reikalavimus, įmonės esamas arba planuojamas apyvartos lygis turi būti pakankamas.
Finansavimo Šaltiniai
Kai kurios lizingo bendrovės teikia lizingą su Europos investicijų fondo (EIF) garantija. Finansavimas taip pat gali būti teikiamas pasinaudojant Europos Sąjungos parama iš fondo „InvestEU“.
Transporto Priemonės Registravimas ir Valdymas
Įsigyjant vilkiką lizingu, yra tam tikros taisyklės ir procedūros, susijusios su jo registracija ir valdymu.
Registravimas AB „Regitra“
Nuo 2021 m. gegužės 1 dienos, pasikeitus turto registravimo tvarkai, privaloma pateikti turto įsigijimo deklaraciją AB „Regitra“ ir įregistruoti lizingo bendrovę, kaip turto savininką Transporto priemonių savininkų apskaitos registre, o Jus, kaip faktinį turto valdytoją - Kelių transporto priemonių registre.
Pagal SIA „Citadele Leasing“ ir AB „Regitra“ susitarimą, dokumente išvardintoms paslaugoms, SIA „Citadele Leasing“ klientams nereikia atskiro įgaliojimo užsakant AB „Regitra“ paslaugas. Valdytojas gali keisti pavardės arba adreso duomenis, juridinio asmens rekvizitus (tačiau nekeičiant fizinio/juridinio asmens kodo, t. y. paties valdytojo keitimas į kitą valdytoją neleistinas be SIA „Citadele Leasing“ Lietuvos filialo įgaliojimo). Taip pat leidžiama pakeisti transporto priemonės registravimo duomenis dėl pasikeitusios spalvos, kuro rūšies ar išmetamo CO2 kiekio ir pan. Jei norite užsakyti AB „Regitra“ paslaugą, kuri nėra nurodyta bendrame lizingo bendrovės ir AB „Regitra“ susitarime, prašome užpildyti prašymą dėl atskiro įgaliojimo išdavimo Lizingo portale arba susisiekti su mumis el. paštu.
Draudimas ir Tarptautinės Kelionės
Transporto priemonė privalo būti apdrausta galiojančiu KASKO ir transporto priemonių valdytojų privalomosios civilinės atsakomybės draudimu visu sutarties laikotarpiu. Gauta draudimo išmoka padengia automobiliui padarytą žalą. Draudimo bendrovės lizingo įmonei pervesta draudimo išmoka - įmonės neapmokestinamosios pajamos.
Jei planuojate vykti už ES ir Šengeno erdvės ribų, reikalingas išankstinis lizingo bendrovės sutikimas, nes automobilio savininkas teisiškai yra lizingo įmonės filialas. Norėdami naudoti transporto priemonę kitose užsienio valstybėse, užpildykite leidimo prašymą.
Transporto Priemonės Grąžinimas ir Pardavimas
Jeigu pirkėjas automobilį grąžina, bus rašoma kreditinė PVM sąskaita faktūra. Sutarties pabaigoje transporto priemonė turi būti švari iš išorės ir viduje, suremontuota, techniškai tvarkinga (pagal gamintojo ir valstybinės techninės apžiūros reikalavimus) ir tokios būklės, kokios buvo Jums perduota, atsižvelgiant į normalų normalų nusidėvėjimą.
Jeigu automobilis nebenaudojamas veikloje, nėra draudžiama iki pardavimo jį perkelti į atsargas. Noriu parduoti automobilį, kurio lizingo sutartis dar nepasibaigusi? Pateikite prašymą lizingo portale dėl automobilio išsipirkimo. Ne ES šalyse parduodant turtą trečiajai šaliai taikomas 1,5 % likutinės vertės mokestis, bet ne mažiau kaip 415 EUR + PVM.
Vilkikų PVM Apmokestinimo Ypatumai
Lizinguojant vilkikus, svarbu atkreipti dėmesį į specifinius Pridėtinės vertės mokesčio (PVM) apmokestinimo aspektus.
- N1 klasės automobilių PVM atskaita neribojama.
- Elektromobilio PVM atskaita nepriklauso nuo jo kainos. Nuo 2023-01-01 bus leidžiama tik grynųjų elektromobilių pirkimo ir nuomos PVM atskaita.
- Investicinio projekto lengvata naujiems krovininiams automobiliams taikoma tik nuo 2014 metų.
- Parduodant krovininį automobilį, kurio pirkimo PVM buvo atskaitytas, PVM netikslinamas. Parduodant automobilį reikės skaičiuoti PVM, net jeigu jis nudėvėtas iki 1 Eur vertės. Su PVM įsigytą automobilį, skirtą perparduoti, įmonė turėtų parduoti taikydama 21 proc. PVM.
- Kai įmonė perka automobilį ir planuoja jį naudoti savo veikloje, pirkimo PVM neatskaitomas. Kai automobilis iš ES tiekėjo perkamas su 0 proc. PVM, LT įmonė turi apskaičiuoti pardavimo PVM. LT įmonei atsigabenus automobilį iš DE į LT, įvyksta prekių įsigijimas ir kyla prievolė skaičiuoti 21 proc. PVM.
- PVM sąskaita faktūra nėra sutartis. Tai - apskaitos dokumentas ir sutarties ji nepakeičia. PVM klasifikatoriaus kodas parodo, kaip skaičiuojamas pardavimo PVM, bet nieko nepasako apie pirkimo PVM atskaitą. Klaida taisoma išrašant kreditinę PVM sąskaitą faktūrą, kuri įteikiama klientui.
- PVM skaičiuoti nuo maržos gali tie PVM mokėtojai, kurie nuolat tiekia naudotus automobilius. Iš gyventojų įsigytus ir suremontuotus automobilius įmonė turės parduoti su PVM.
- PVM mokėtojui įsigijus naudotą automobilį iš JAV ar JK, turės būti skaičiuojamas importo PVM. Importavus įsigytą automobilį, skirtą parduoti, bus laikoma, kad automobilis įsigytas su PVM.
Partneriai ir Siūlomi Modeliai
Įvairios finansų institucijos siūlo vilkikų lizingo ir finansavimo paslaugas, pritaikytas Jūsų verslo poreikiams:
- „Citadele Leasing“ finansuoja lengvųjų automobilių ir kitų motorinių transporto priemonių, taip pat komercinių transporto priemonių, įrenginių ir specialiosios technikos įsigijimą.
- „Inbank“ siūlo paskolas vilkikams, suteikdama galimybę lanksčiai pasirinkti grąžinimo laikotarpį.
- „SOS Leasing“ finansuoja visų markių vilkikus, puspriekabes ir priekabas, įskaitant MAN, DAF, Scania, Mercedes-Benz, Renault, Volvo, Iveco vilkikus bei Krone, Wielton, Schmitz ir Kögel puspriekabes ar priekabas.
- „Swedbank“ siūlo lizingo paslaugas verslo klientams.
Su paskola vilkikams arba vilkiko lizingu, galite pirkti transporto priemonę ir pasirinkti lanksčias sąlygas. Pateikite paraišką internetu ir greitai gaukite finansavimą.
Finansinė ir operacinė nuoma (nuomininko perspektyva)
tags: #vilkiko #pirkimas #lizingu